Transaction Services

Unsere Financial Due Diligence Beratung zeichnet sich durch eine qualitativ hochwertige Unternehmensanalyse aus. Sie schafft eine fundierte Datenbasis für eine sich ggf. anschließende Unternehmensbewertung und liefert Argumentationshilfen für nachfolgende Preisverhandlungen. Um den hohen Anforderungen in diesem Bereich gerecht zu werden, setzen sich unsere Teams im Bereich Financial Due Diligence ausschließlich aus erfahrenen Fachmitarbeitern und Partnern zusammen. Kostengünstige Red Flag Reports zur effizienten Identifizierung von Deal Breakern gehören bei uns zum Standard.

Vendor Due Diligence mit der Erstellung von aussagefähigen Factbooks ergänzt unser Beratungsangebot in diesem Bereich.

Aufgrund der engen Verbindung von Recht und Betriebswirtschaft ist die Analyse der bilanziellen Folgen von Transaktionen und konzerninternen Umstrukturierungen seit vielen Jahren fester Bestandteil unserer Beratung. Die rechtliche Ausgestaltung determiniert bei Unternehmensübernahmen und Desinvestitionen ebenso wie bei Leasinggestaltungen, Finanzierungen oder Outsourcing die bilanziellen Folgen. Bereits in der Konzeptionsphase zeigen wir unseren Mandanten daher die möglichen Auswirkungen auf die Darstellung in Einzel- und Konzernabschluss sowie den jeweils relevanten KPIs bei der Gestaltung von komplexen Verträgen und Transaktionsstrukturen auf. Hierbei profitieren wird im besonderen Maße von der für unsere Kanzlei charakteristischen interdisziplinären Zusammenarbeit von Juristen und Wirtschaftswissenschaftlern.

Eine Kaufpreisallokation erfolgt im Spannungsfeld von bilanzpolitischen Interessen, den auslegungsbedürftigen Vorgaben der Standardsetter und oft komplexen Sachverhalten. Bei der sachgerechten Umsetzung einer Akquisition in eine Kaufpreisallokation für die externe Rechnungslegung profitieren wir von unserer langjährigen Erfahrung aus der Betreuung einer Vielzahl von Transaktionsprojekten. Durch den regelmäßigen fachlichen Austausch in den Gremien des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland (IDW), mit BaFin und APAS, der Finanzverwaltung und Rechtsprechung haben wir einen sehr guten Überblick darüber, welche Positionen zu bestimmten Fragen aktuell vertreten werden.

Über Kaufpreisallokationen nach IFRS hinaus umfasst unsere Expertise solche für steuerliche, gesellschaftsrechtliche oder handelsbilanzielle Zwecke. Zudem begleiten wir immer wieder auch Desinvestitionen.

Die Tax Due Diligence dient ganz wesentlich der Risikoabwehr und der Vorbereitung von Strukturierungsthemen. Den komplexen Aufgaben in diesem Kontext stellen wir uns in Teams aus erfahrenen Steuerberatern und Wirtschaftsprüfern. Wir übernehmen die steuerliche Bestandsaufnahme beim Target und beurteilen dabei die Relevanz für die strukturelle künftige Einbindung des Targets in die Unternehmensstruktur des Erwerbers. Im Rahmen einer Vendor Due Diligence nehmen unsere Experten auch die Interessen des potentiellen Erwerbers in den Blick, um für den Mandanten den größtmöglichen Nutzen zu erzielen.

M&A-Projekte laufen im Regelfall unter hohem Zeitdruck unter Einbeziehung einer Vielzahl an Beteiligten ab. Unsere Aufgabe besteht unter anderem darin, Zeit- und Budgetüberschreitungen durch proaktives Projektmanagement zu vermeiden. Wir überwachen regelmäßig die Milestones und stellen eine laufende Budgetkontrolle sicher. Auf dieser Grundlage identifizieren wir auch mögliche Schnittstellen zu verbundenen Teilprojekten und fördern aktiv den Informationsaustausch zwischen den unterschiedlichen Beraterteams. So werden alle relevanten Informationen zeitnah verarbeitet und Doppelarbeiten vermieden.